拡大する資産流動化・証券化案件の
組成コンサルティングで国内トップクラスの実績
ここ数年で資産流動化市場が急速に拡大してきています。
当事務所では資産流動化業務に付随するSPE・ファンド管理業務を黎明期より手掛け、現在では質・量ともに国内の会計事務所の中でトップクラスの実績を上げています。
「資産流動化・証券化業務」とは、「資金調達の多様化」や「資産･負債のオフバランス化」等を目的として良質な資産を流動化する企業のニーズと、より有利で安全な運用を求める投資家のニーズを橋渡しする新しいタイプの金融業務です。
さくら綜合事務所は、その会計・税務・評価の総合的なサービスを行っております。
難解な案件にも積極的に取り組み、クライアントのニーズにお応えしていきます。
- ◆ 器（ビークル）の導入コンサルティング
- ◆ SPE・ファンドに関する税務コンサルティング
- ◆ 会計処理コンサルティング
- ◆ 会計税務意見書作成
- ◆ コンフォート・レター作成
- ◆ フェアネス・オピニオン作成
大胆かつ柔軟、そして速やかな企業の再生を強力に支援
バブル崩壊後の長引くデフレに対応するため、金融と産業の一体再生が進められてきた現在、再生への取組みは新たな局面を迎えています。
いま、事業再生は、従来のような破綻企業等の再生にとどまらず、経営不振企業の早期再生、さらには企業の競争力強化や価値向上のための戦略として、ますます重要となっています
当事務所は会計・税務のスペシャリストとして、事業再生計画の策定支援業務や再生計画の検証業務といったインソルベンシーサービスを通じて、大胆かつ柔軟、そして速やかな事業再生の処方箋の提示と実行をサポートしていきます。
- ◆ 会社更生法
- ◆ 民事再生法
- ◆ 会社法の特別清算
- ◆ 特定調停
- ◆ 私的整理
- ◆ 会社更生法
- ◆ 民事再生法
- ◆ 会社法の特別清算
- ◆ 特定調停
- ◆ 私的整理
- ◆ 民事再生法における監査委員の補助者業務
- ◆ 会社更生法における管財人の補助者業務
投資パフォーマンスの最適化・資産価値の極大化を追求
アセットマネジメント業務とは、SPE・ファンドが取得した資産について、効果的な資産運営業務を通じて利回り向上・資産価値の極大化を図っていくと共に、市場状況等を勘案して、より効果的な資産売却・リファイナンス業務を行い、利回りの極大化を図り、その結果を出資者に報告するという業務です。
当事務所は、SPE・ファンド事務管理運営で得たノウハウを最大限に生かし、アセットマネジメント業務を通じて投資パフォーマンスの最適化・最大化を追求し、投資家様のニーズに最大限応えていきます。
- ◆ 年次計画
- ◆ 月次キャッシュフロー計画
- ◆ 最新の建物保守管理方針
- ◆ 最新のリーシング方針
- ◆ 最新の修繕・資本支出方針
- ◆ 修繕積立金の使用計画及び修繕積立金の変更計画
- ◆ 収益を維持し、向上させるための施策
資産の取得に係る資金調達及びリファイナンスに関する助言
- ◆ 資産の取得についての資金調達計画の策定
- ◆ リファイナンス方法の策定
- ◆ ローン契約等に基づき事務委託者に作成が義務付けられる計画書・報告書等の作成
資産の売却並びにビークルの解散･清算に関するコンサルティング
- ◆ 受託者に対する資産売却の指図（売却の時期、相手方、売却価格その他売買契約の条件を含む。）
- ◆ 資産受託契約終了後の事務委託者による本物件の売却（売却の時期、相手方、売却価格その他売買契約の条件を含む。）
- ◆ 資産の売却（売却の時期、相手方、売却価格その他売買契約の条件を含む。）
事務委託者が受託者に対して指図等を行うことが予定されている事項にかかる指図等の執行
- ◆ 指図権の行使
- ◆ 受託者の更迭（後任の受託者候補者のノミネートを含む。）にかかる助言
- ◆ 保険付保にかかる助言業務
- ◆ 各種積立金及び留保金の金額、積立方法等の変更及び取崩にかかる助言
- ◆ プロパティ・マネジャーの選任
- ◆ 契約の検討及び締結
- ◆ プロパティ・マネジメント契約に定める運営管理計画・重要事項の承認
- ◆ プロパティ・マネジャーの業務執行の監督
給与をはじめ、仕入代金、経費の支払等、資金管理全般を一括でお引きうけすることで、管理部門のスリム化と適切な資金管理・資金調達・資金の有効利用を支援していきます。
グローバルスケールのM&Aを、各国のスペシャリストと協力して提供
全世界規模で行われているM&A取引では、従来の日本企業による海外企業への資本参加や買収に加え、海外企業による日本企業への資本参加や事業提携といった取引も増えてきました。
また、日本国内でのM&A取引も活発に行われています。このようなM&A取引においては、状況に応じた迅速で効果的なサービスがなければ、スムーズな取引は望めません。当事務所は、会計・税務・評価のスペシャリストとして、M&Aに付随する会計・税務問題や、企業の買収・売却や事業部門を分社化する際の取引形態について、顧客のニーズに合ったサービスを通じて、より大きな付加価値を創造することを最優先にしております。
国内の情報ネットワークとHorwath Internationalの全世界的なネットワークを通じて、グローバルなM&Aを各国のスペシャリスト集団との協力により提供しております。
また、当事務所では、経営組織の合理化や社内管理体制の整備、資本政策の構築など、株式公開も総合的にサポートしています。
- ◆ スキーム立案
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・ 最適な取引ストラクチャー（合併・事業譲渡・分割等）の検討・提案
・ 会計・税務アドバイス
・ 必要書類の作成支援
・ ディスクロージャーのアドバイス
- ◆ 財務調査
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・ ターゲット企業の財務調査（デューデリジェンス・レビュー）
・ 企業の財務分析と改善案提案
・ 投資分析サービス
- ◆ 企業評価
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・ 株式評価
・ 合併比率・株式交換比率等の各種比率の算定
・ M&A、事業再編等の売買対象事業の価値算定
- ◆ 株式公開準備
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・ 株式公開準備のための調査
・ 株式公開準備のためのクイック・レビュー
- ◆ 株式公開関連サービス
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・ 各種の経営管理制度の整備支援
・ 会計組織及び会計処理基準の整備支援
・ 内部統制組織の整備運用体制の支援
・ 諸規程の整備支援
- ◆ その他
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・ 年俸制等、新給与体系の導入コンサルティング
・ 公益法人設立コンサルティング
さまざまなSPE・ファンド形態に合わせた適切な管理手法をトータルで提案
当事務所は資産流動化・証券化業務に付随するSPE・ファンドアドミニストレーション（管理）受託業務でも国内トップクラスの実績を誇ります。
ストラクチャード・ファイナンスの目的として設立されるSPE・ファンドは資産流動化・証券化のための器（ビークル）にすぎないため、管理・運営の代行者が必要ですが、当事務所は会計・税務のスペシャリストとして関係会社である東京エスピーシーサービシーズを通じて、以下のような業務を提供しています。
- ◆ SPE・ファンドの会計報告
- ◆ SPE・ファンドの税務申告補助業務
- ◆ SPE・ファンドの各種報告書作成提出・管理
- ◆ SPE・ファンド銀行口座の開設・維持管理
- ◆ 定期的キャッシュフロー・チェック
- ◆ 諸経費の支払管理
- ◆ 社債・ローン利払日の管理
- ◆ 社債・ローン元本償還の管理
- ◆ 分配金の支払管理
- ◆ SPE・ファンド事務所所在地提供
- ◆ SPE・ファンド印章管理
- ◆ 取締役・監査役等の派遣
